純可処分所得 (税金と社会保障の拠出金を差し引いた後) になると、マルテ* とノエル* の家計には、退職後の長期的な投資貯蓄を行う余力がほとんどありません。

状況

配偶者の Marthe さん (43 歳) と Noël さん (45 歳) は、11 歳、12 歳、16 歳の 3 人の子供の親です。

彼らの家族のライフスタイルは、活動的ではあるが妥当な予算であり、年間約 135,000 ドルの家族総収入によって比較的十分に支えられています。

この家族の収入は、主に自営業者としての雇用による収入 (年間最大 115,000 ドル) と、4 ユニットの建物からの純収入 20,000 ドルで構成されています。

家計のバランスシートに関しては、すでに十分な資産があり、総額で約160万ドル、家族の家とアパートの住宅ローンの610,000ドルの負債を差し引いた後の純資産価値は約100万ドルです。

しかし問題は、この資産価値のほとんどが 2 つの居住用不動産に集中していることです: 60 万ドル (住宅ローン残高で 16 万ドルを差し引いたもの) の価値のある家族の家と、860,000 ドル (住宅ローン残高で 45 万ドルを差し引いたもの) で評価された 4 ユニットのアパートです。

それに比べて、登録退職貯蓄制度 (RRSP) や非課税貯蓄口座 (TFSA) などの登録貯蓄口座のマルテとノエルの金融資産は非常に薄いままです。

彼らは自営業者として年金制度を持っていませんが、RRSP 資産の合計はわずか 59,000 ドルですが、利用可能な拠出額は合計で 107,000 ドルです。

彼らのTFSAアカウントに関しては、彼らはまだゼロであり、2人の配偶者のそれぞれに最大88,000ドルの寄付額が利用可能です.

その見返りとして、3 人の子供たちそれぞれの登録教育貯蓄計画 (RESP) には十分な在庫があります。 祖父母の毎年の寛大さのおかげで、彼らは合計で約 70,000 ドルの資産を持っています。

質問

Marthe と Noël は、20 年後の退職などの長期的な投資貯蓄における豊富な不動産資産とわずかな資産の間のバランスシートの不均衡を懸念しています。

Marthe と Noël は、提出した 2 つのシナリオを検討します。 プレス コンサルティング分析用。

まず、マルテ氏は次のように説明しています。 [et à taux d’intérêt variable approchant 6 %] まだ非常に使い果たされている RRSP と TFSA の普通預金口座を救済するには? »

はいの場合、どうすればいいですか？ 年率は？ また、RRSP と TFSA の間の貢献の優先順位はどれですか?

そうでない場合、どのような解決策を検討する必要がありますか?

次に、マルテとノエルは、賃貸用建物の 4 つのユニットのうち 2 つに移動するために、家族の家を転売する予定です。

したがって、マーサは次のように説明します プレス 「家の転売による純利益を利用できます [après les frais de transaction et le remboursement du solde hypothécaire] RRSP と TFSA で利用可能な貢献のかなりの部分を補充します。 »

「マルテ氏は、賃貸ビルの 2 つのユニットを 1 つに改装する作業に資金を提供することができると付け加えました。これは、新しい大規模なメイン ハウジングに住む所有者としての家族との 3 階建てになります。 »

Marthe と Noël の質問は、ケベック シティの IG ウェルス マネジメントのファイナンシャル プランナー兼投資貯蓄商品アドバイザーである Julie Tremblay に分析とアドバイスを求めるために提出されました。

アドバイス

Marthe と Noël の RRSP と TFSA 口座の救済についての懸念に関して、Julie Tremblay は、個人の財政における「貯蓄金」として知られる手法を使用して問題を解決することを提案しています。

「この手法は、賃貸物件からの収入を使用して個人の貯蓄を増やすことを目的としています。Marthe の RRSP から始めて、課税所得が高い年に税額控除を最適化することを目的としています。」^自分 トレンブレイ。

「カウンターウェイトとして、この「キャッシュダミング」手法は、マルトとノエルがまだ使用されていない信用枠で建物の費用を支出し、その利子費用が建物の総収入から差し引かれることを意味します. »

Mによると^自分 Tremblay さんによると、Marthe と Noël にとってこの手法の利点は、未使用の RRSP 拠出金の補充を加速できると同時に、雇用所得と賃貸物件からの収入への課税を最適化できることです。

「マルトとノエルが信用枠を建物の費用にのみ使用するとすれば、この負債の税引き後の純金利費用は、実際には約 6% の契約金利よりも低くなります」とジュリー トレンブレイは要約します。

マーサの RRSP が完全に拠出され、家族の家の住宅ローンが返済されたら、マーサが夫のノエルの RRSP に拠出することを検討することは、税金および財務の観点から適切になる可能性があります。

別の解決策として、M.^自分 トレンブレイ、彼らは、賃貸物件を維持管理する彼の仕事に対して、クリスマスに収入を支払うことを検討することができます.

「この方法でクリスマスの課税所得を増やすことで、RRSP への貢献が税効率的になる可能性があります。 課税所得が非常に低いため、現在はそうではありません。 »

マースとノエルの TFSA はまだ空で、合計で 160,000 ドル近くの寄付が利用可能ですが、Julie Tremblay は「夫婦が貯蓄の努力を RRSP に集中させる限り、それは夫婦の課税所得を減らすのに有利である」と考えています。

そんな中、Mr.にアドバイス。^自分 トランブレ、マルト、ノエルは、「最終的に再販された場合の利益の額は税金が免除されるため、『スーパー TFSA』に相当するため」、家族の住居を維持することに関心を持っています。

したがって、マルテとノエルへの彼の最後の提案は、家族の家を転売する計画を再考して、賃貸ビルの拡大および改装されたアパートに引っ越すことでした。

「そのようなプロジェクトを実行する前に、慎重に考慮すべき財政的および財政的要素がいくつかありますが、その後の家族生活のスタイルと質への影響のリスクを無視することはできません.

「とりわけ、投資家の所有者から賃貸物件の居住者の所有者になると、収入に対する課税と建物の価値の増加にいくつかの変更が伴います。 また、所有者と新しい居住者の個人的な使用のために宿泊施設を取り戻すことを理由に、4人のテナントのうち2人が立ち退き、法的に複雑になるリスクもあります。 »

* このセクションで強調されているケースは実在しますが、使用されている名前は架空のものです。